多名被害人、多地转账的诈骗案件可以因同一网站、群组、资金账户、窝点或多层犯罪链条被并案处理，但并案不等于每名被告对全部金额负责，也不免除逐名被害人、逐笔交易和逐个角色核验。被害人可提交关联线索，最终是否并案由公安、检察院、法院在职责范围内依法决定。金额汇总必须排除重复报案、内部倒账和同一损失重复统计。本页由刑事辩护律师赖红（浙江浙杭（衢州）律师事务所）按并案后的逐人、逐笔证据任务归纳。
哪些关联可能支持并案
法发〔2021〕22号第2条规定，为电诈提供工具、技术支持等帮助及掩饰、隐瞒犯罪所得而形成多层级链条，或者利用同一网站、通讯群组、资金账户、作案窝点实施诈骗的，可以在职责范围内并案处理。法发〔2022〕23号第4、5、10条也规定关联犯罪的并案、分案移送和多机关立案后的协商、指定机制。
共享一个要素只提供关联线索。账户可能被不同上游轮流租用，群组可能只是交易市场，服务器可能托管多个客户。还要核对人员联系、共同故意、话术、被害人来源、收益结算和时间重合。没有这些事实，不能用技术关联自动证明同一共同犯罪。
多地受案后由谁负责
信息网络犯罪可能同时连接被害人被侵害地、损失地、服务器、网络服务、涉案人员使用系统和居住地。法发〔2022〕23号第3条规定，多个犯罪地案件由最初受理或主要犯罪地公安机关立案；争议协商不成时，由共同上级公安机关指定。
被害人可以在有连接点的地点报案并告知其他受案编号，但无权指定最终承办。已经由外地机关立案时，衢州报案人应提交该机关、案号、联系人和同一流水，方便协查或并案。如果争议重点是某地是否有管辖连接、应否移送或指定，应进入“电信网络诈骗案件由哪里管”页面；本页只处理并案后的金额证据任务。
为什么被害人清单必须逐人建立
每名被害人的付款原因可能不同。有人因虚假投资收益付款，有人因冒充客服退款转账，还有人明知风险仍购买真实服务。即使收款账户相同，也要分别查诈骗内容、错误认识、处分和损失。
清单至少列姓名或编号、首次接触、话术类型、每次付款、收款账户、退款、受案机关和证据位置。涉及隐私时使用编号，另设身份对照表。只提供团伙总人数和总金额，会隐藏证据缺口。
怎样给每笔交易设置唯一标识
以被害人编号、付款日期、银行流水号和金额组成交易ID。后续每次转账、取现和返还都引用同一ID，不另增被害损失。不同公安机关若对同一交易使用不同编号，可通过流水号和账户合并。
付款失败、冲正、测试款、手续费和内部调拨分别标记。一个被害人先收到返利再追加投入，要分开列初始本金、返还性质和新增付款，不能简单用总入减总出替代犯罪数额。计算口径应在表头写明。
并案后个人责任范围怎样审查
先确认个人构成诈骗共犯、帮信或掩隐，再看参与期间、认识内容、可控制账户和实际行为。中途加入者对加入前金额承担责任，需要事前共谋或其他法律依据；只处理某一支付通道者是否认识其他业务，也要由证据证明。
团伙总金额是案件层面数据，个人负责金额需另表。个人获利少不自动排除共犯，高流水也不自动承担全部。组织策划、技术控制、话术、招募和资金权限共同决定地位作用，不能只按经手数额排序。
大规模案件能否采用抽样
《关于办理信息网络犯罪案件适用刑事诉讼程序若干问题的意见》第20条规定，证据数量特别众多且同类时，客观上无法逐一收集的，可按一定比例或数量选取并说明论证。该意见第21条还处理人数特别多、无法逐一核实账户资金来源时的认定条件，并保留合理说明和案外人异议审查。
抽样不是取消逐笔核对。应检查样本是否覆盖不同话术、账户、时间和角色，取证过程是否科学，是否有完整基础数据。某一批被害人资料完备，不能自然填补另一批缺少处分因果的事实。对合理说明不能排除的部分，应依法作有利判断。
四本金额账如何在并案中使用
定罪量刑数额按罪名和个人责任范围记录；被害人净损失按逐笔本金及返还记录；个人违法所得按实际分得或控制记录；追缴退赔账按查扣、发还、第三人权属和未受偿记录。四本账共享交易ID，但不能合并成一个总数。
例如，被害人转出一笔款，资金经三个账户后由某人取现，团伙诈骗数额、三个账户流水、取现者获利和被害人损失显然不同。退赔还会改变受偿余额，却不当然改变已经完成的犯罪评价。任何数字都要说明对应哪一本账。
关联账户里有正常资金怎么办
账户既有涉案款也有工资、经营款或亲友往来时，先按来源和时间标记，不将全部流入认定为诈骗。涉案款与正常款混同后，可结合余额、后续用途和控制情况追踪；无法对应的异常款列待核，不宜凭账户标签直接计额。
账户名义人提出合理说明，应提交合同、发票、物流、税务或对手方资料。办案机关可依法核查。案外人提出权属异议，也应单独审查，不能因并案规模大而省略第三人权益。
被害人怎样提交关联线索
提交其他被害人的联系方式、独立报案凭证、相同话术、同一收款账户、群组或网站记录，并说明来源。未经本人同意不要公开身份证、住址和完整银行账号。聊天群汇总表须回到每名被害人的原始材料，群主统计不能替代个人陈述。
发现同一交易已在异地受理时，明确标注重复，不为提高损失再次计入。案件并案后继续保存原受案和移送文书，以便核对管辖、金额和退赔。
涉案方怎样提出并案或拆分异议
认为应并案时，说明共同网站、账户、人员和行为链，附其他案号，并解释为何有利于查清事实和避免冲突。认为过度并案时，指出不同上游、不同时间、不同认识或独立账户，说明合并怎样导致个人金额和证据错配。
请求的重点应是调查和责任范围，不是挑选更有利的地区。管辖与实体责任分开论证：案件可以依法由同一机关办理，但法院仍须逐人认定；案件分地办理，也要防止同一损失重复。
衢州案件最后怎样验算
建立总控表，汇总全部交易ID、被害人、受案机关和去重状态。随机抽取若干行，从汇总数字回到银行原件、聊天和被害陈述，确认每个数字可追踪。再反向从每份判决或立案材料核对是否都进入总表。
赖红律师可在浙江、衢州依据真实受案和资金材料协助建立多地案件对照。浙江浙杭（衢州）律师事务所，执业证号13308201411131037。并案、个人责任和返还比例均由有权机关依法认定，不以汇总表替代裁判。
主要依据与案例来源
- 三部门《关于办理信息网络犯罪案件适用刑事诉讼程序若干问题的意见》法发〔2022〕23号，最高人民法院
- 三部门《关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见（二）》法发〔2021〕22号，最高人民法院
- 《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十五至第二十七条，国家市场监督管理总局现行文本页
本页聚焦并案后的逐人逐笔核对，不把技术关联或程序并案等同于共同犯罪结论。
常见问题
同一收款账户是否足以把多地案件全部并案？
不足以单独决定。共享账户可以提供关联线索，还要核对人员联系、共同故意、话术、被害来源、收益结算和时间重合；最终是否并案由公安、检察院、法院在职责范围内依法决定。
并案后，团伙总金额是否就是每名被告人的责任金额？
不是。案件总额与个人负责金额应分表审查，还要核对参与期间、共同故意范围、控制账户和实际行为。个人获利、违法所得、退赔余额也分别回答不同问题，不能与诈骗数额混成一个数字。
被害人很多时，是否可以不再逐笔核对而直接抽样？
不可以把抽样理解为免于核对。只有证据数量特别众多、同类且客观上无法逐一收集时，才可按一定比例或数量选取并说明论证；取证方法不科学或仍有合理怀疑的部分，必须补充说明、重新取证或作有利认定。
免责声明：本文仅作法律知识分享。个案应结合行为时间、适用规范和完整证据审查，不构成针对任何具体案件的法律意见或结果承诺。